MaRisk, BAIT und OPDV
Rendite & Derivate jetzt von Wirtschaftsprüfungsunternehmen geprüft;
sogar zweifach:
1) Bescheinigung der OPDV-Konformität von Rendite & Derivate
Ein Wirtschaftsprüfungsunternehmen mit Expertise im Bereich Ordnungsmäßigkeit und Prüfung der Datenverarbeitung (OPDV) hat unser Programmeinsatzverfahren (Programm- und Einsatzfreigabe) geprüft und den erfolgreichen Abschluss bescheinigt. Die Anforderungen des Fachausschusses OPDV in seiner Stellungnahme 1/2015 sind damit erfüllt. Unseren Kunden aus dem Sparkassen- und Landesbanksektor stellen wir die Bescheinigung des Wirtschaftsprüfungsunternehmens vom 15.4.2019 auf Anfrage gern zur Verfügung.
2) Internes Kontrollsystem zu Rendite & Derivate nach IDW* PS 951 n.F. Typ 1 zum 31.10.2017 von Wirtschaftsprüfungsunternehmen geprüft
Nach den MaRisk vom 27.10.2017 müssen Banken bei Auslagerungen prüfen, ob ihre Dienstleistungspartner dafür hinreichend qualifiziert sind. Der Einsatz von Rendite & Derivate kann je nach Einsatzbereich als Auslagerungssachverhalt im Sinne der MaRisk (AT 9) eingestuft werden.
Wir haben deshalb unser Kontrollsystem im Produktionsprozess zu Rendite & Derivate in einem dienstleistungsbezogenen "Internen Kontrollsystem" (IKS) beschrieben und diese Beschreibung einem Wirtschaftsprüfungsunternehmen mit Tätigkeitsschwerpunkt in der Finanzdienstleistungsbranche zur Beurteilung vorgelegt.
Am 23.11.2017 wurde uns gemäß IDW-Prüfungsstandard 951 n.F. Typ 1 bescheinigt, dass die Beschreibung unseres dienstleistungsbezogenen IKS zu Rendite & Derivate vom 31.10.2017 das eingerichtete Interne Kontrollsystem in allen wesentlichen Belangen sachgerecht darstellt, die darin dargelegten Kontrollziele angemessen sind und auf der Grundlage geeigneter Kriterien abgeleitet wurden sowie die darin aufgeführten Kontrollen zum 31.10.2017 angemessen waren.
*IDW = Institut der Wirtschaftsprüfer, Düsseldorf